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可转换公司债券期限 可转换公司债券期限多少

时间: 2023-01-18

  可转换公司债券期限一般在5-10年左右,但我国发行的可转换公司债券的期限规定为3-5年。可转换公司债券发行公司通常根据自己的偿债计划、偿债能力以及股权扩张的步伐来制定可转换公司债券的期限,国际市场上可转换公司债券期限通常较长。

  可转换公司债券发行条件

  1、最近3年连续盈利,且最近3年净资产收益率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低,但是不得低于7%。

  2、可转换债券发行后,公司资产负债率不高于70%。

  3、累计债券余额不超过公司净资产额的40%。

  4、上市公司发行可转换债券,还应当符合关于公开发行股票的条件。

  法律法规

  《公司法》第一百六十一条【可转换公司债券的发行】上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券,并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法。上市公司发行可转换为股票的公司债券,应当报国务院证券监督管理机构核准。

  发行可转换为股票的公司债券,应当在债券上标明可转换公司债券字样,并在公司债券存根簿上载明可转换公司债券的数额。

  第一百六十二条【可转换公司债券的转换】发行可转换为股票的公司债券的,公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票,但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。

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